A 2005. évi költségvetés célkitűzéseként az önkormányzati alapfeladatok ellátása, az intézmények szintentartott működtetése, valamint a korábban felvett fejlesztési célú hitel törlesztési kötelezettség teljesítése került meghatározásra. A 48.879 eFt működési hiánnyal elfogadott költségvetés továbbra is átgondolt gazdálkodást követelt. A hiány előirányzatát helyi adó bevételi többlettel, kiadási megtakarítással, illetve még halasztható karbantartási feladatokra ütemezett előirányzat átcsoportosítással év végére 8.622 eFt-ra sikerült csökkenteni. A működési hiány miatt a takarékos és ütemezett kiadások ellenére sem volt biztosított a pénzügyi egyensúly, február és március hónapban munkabérhitelt kellett igénybe venni, míg május hónapban 50 millió Ft folyószámla hitelkeret került megnyitásra. Az év végén folyószámla hitel állomány nem volt, mivel a december végén leutalt 2006. évi központi támogatás előleg miatt a számla egyenleg önkormányzati szinten 5.237 eFt volt. A nem ellentételezett hiány miatt a 2005. évi gazdálkodás eredménye - 3.111 eFt. 

A legalapvetőbb kommunális feladatok ellátása megoldott. Közhasznú és közérdekű foglalkoztatás keretében javuló színvonalon tudtuk ellátni a parkgondozási és településtisztasági feladatokat. Közhasznú foglalkoztatás átlaglétszáma 12 fő, a közcélú foglalkoztatásé 4 fő. Elsősorban az aktív korúak szociális segélyére jogosultakat alkalmaztunk, így csökkenteni tudtuk a szociális ellátásokra kifizetendő összeget. Az intézményi karbantartások nagy részét a műszaki csoport saját kivitelezésben végezte. Az intézmények zökkenőmentes, folyamatos működtetését folyószámla hitel igénybe vétellel tudtuk biztosítani. A tervezett szakfeladatonkénti előirányzat takarékos gazdálkodás mellett, összességében fedezetet nyújtott a személyi és tárgyi feltételek biztosítására, az alapfeladatok ellátására. 

Különböző pályázatokon való részvétel 10.657 eFt-tal járult hozzá feladataink megvalósításához, működőképességünk fenntartásához. Közoktatási Közalapítvány iskolai eszköz beszerzésre 175 eFt, óvodai eszköz beszerzésre 381 eFt támogatást biztosított. Az általános iskola sport tevékenységre Nemzeti Utánpótlás Program pályázaton 320 eFt-ot, a Wesselényi pályázaton 280 eFt-ot nyert. Tempus Közalapítványtól továbbtanulásra történő felkészítésre 30 eFt-ot kapott. Szlovák és Cigány Kisebbségi önkormányzat rendezvényekre összesen 257 eFt pályázati támogatást kapott. Könyvtári és közművelődési érdekeltség növelő pályázat eredménye 244 eFt. Művelődési Központ és Könyvtár 2004. évben elbírált, de az utófinanszírozás miatt 2005. évben átutalt pályázat alapján – könyvtár Internet bővítés, EU kiállítás Balassi pályázat – 1.250 eFt-ot, könyvvásárlási pályázaton 150 eFt-ot nyert. Közhasznú foglalkoztatásra pályázatok alapján a Munkaügyi Központ összesen 7.570 eFt-ot biztosított. 

BEVÉTELEK

Az önkormányzat 2005. évi költségvetési előirányzata – a Művelődési Központ intézményfinanszírozása nélkül – 546.572 eFt-ról 574.058 eFt-ra módosult, a teljesítés 553.981 eFt, 96,4 %. A módosított költségvetés 95,8 %-a működési, 4,2 %-a fejlesztési célú bevétel. 

Az elszámolt 553.981 eFt költségvetési bevétel ( 1. sz. melléklet) 9,7 %-a működési bevétel, 35,4 %-a helyi adó, 14,9 %-a átengedet adó, 0,2 %-a egyéb bevétel, 0,2 %-a kölcsön visszatérülés, 1,0 %-a ingatlan értékesítés, 10,6 %-a átvett pénzeszköz, 26,4 %-a központi támogatás, 1,6 %-a előző évi pénzmaradvány.

A bevételek bevételi nemenkénti teljesítését az 1., 1/A., szakfeladatonkénti teljesítését a 2. számú, a központi támogatás alakulását a 5. számú, költségvetési szervenkénti bevételeit és kiadásait az 1/C. számú, 7. és 8. számú melléklet tartalmazza. 

A működési célú bevételek előirányzata 13.676 eFt-tal emelkedett és 549.824 eFt-ra módosult. A fejlesztési célú bevételek előirányzata ingatlan értékesítés, 2004. évi céltámogatás és VICE támogatás maradvány átutalása, valamint közmű fejlesztési támogatás miatt 13.810 eFt-tal emelkedett.

Intézmények működési bevételeinek teljesítése 53.934 eFt, a módosított előirányzathoz viszonyítva 93,4 %. (Szakfeladatonkénti részletezést a 2. számú melléklet tartalmazza). 

A működési bevétel 19,8 %-a 10.699 eFt (100,3 % ) alaptevékenység bevétele, mely tartalmazza a gyermek, alkalmazotti és szociális étkeztetést (8.344 eFt), az okmányirodai szolgáltatás bevételét (2.009 eFt), egyéb engedélyezési díjakat ( 32 eFt), háziorvosi és fogorvosi szolgáltatás díját (314 eFt (110,8 %) , Alaptevékenység bevétele: teljesítés 10.699 eFt, a módosított előirányzat 100,3 %-a, mely tartalmazza a szociális gondozás, intézményi és szociális étkeztetés térítési díját (8.344 eFt), az okmányirodai szolgáltatás bevételét (2.009 eFt,) egyéb engedélyezési díjakat (32 eFt,) háziorvosi és fogorvosi szolgáltatás díját (314 eFt).

Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek 10.488 eFt-os (85,5 %) összege a külső étkeztetés térítési díjából (1.405 eFt), fűtés és közmű térítésekből (4.518 eFt), valamint a Művelődési Központ kulturális és egyéb bevételéből (4.565 eFt, 70,8 %) származik.

Intézmények egyéb sajátos bevételeinek teljesítése 27.006 eFt (98,5 %), bérleti díjakat (10.789 eFt 98,8 % ), kártérítés, bírságot (322 eFt 54,4 %), közterület használati díjat ( 1.058 eFt 144,0 %), közkifolyók vízdíját (21 eFt 44,3 %), sírhely árát (190 eFt 93,6 %) szennyvíz csatorna díját ( 2.439 eFt 93,9 %),, valamint a MEP által nem finanszírozott kiegészítő alapellátás / fizikó, laboratórium, gyógytorna, gyógymasszázs/ szolgáltatási díját (8.850 eFt 96,2 %), valamint a lakossági szemétszállítási díját ( 4.883 eFt 103,2 %) tartalmazza. 

Általános forgalmi adó 6.316 eFt-os (88,8 %) összegéből áfa visszatérülés 2.543 eFt, értékesített tárgyi eszköz áfá-ja 649 eFt, míg a kiszámlázott áfa 3.124 eFt.

Kamatbevétel 74 eFt-os (24,7 %) összege a számla egyenleg után képződött. 

Helyi adó együttes bevétele 195.901 eFt (100 %). Az adómértékek 2005. évben nem változtak. Az iparűzési adófizetésre kötelezettek tényleges, előre nem tervezhető nettó árbevételének alakulása, illetőleg munkahelyteremtő beruházást megvalósító vállalkozás nem tervezett decemberi befizetése miatt az előirányzat év közben 14.117 eFt megemelésre került. Az építmény adó teljesítés 4.051 eFt (100 %). Magánszemélyek kommunális adójából 2.780 eFt (100,0 %) bevétel származott. Bírság, pótlék elszámolt összege 1.343 eFt (97,7 %).

Átengedett adók 82.403 eFt-os (92,2 %) bevételéből a személyi jövedelemadó teljesítés –120 eFt, mivel a kötelező államháztartási tartalék 6.960 eFt-os összege nem került leutalásra. Normatív módon elosztott szja 67.337 eFt, gépjárműadó 15.157 eFt (100,8 %), termőföld bérbeadásból származó jövedelemadó 29 eFt. A gépjárműadó előirányzata a közlekedés igazgatás adatai alapján elkészített lajstrom szerint évközben 2.157 eFt-tal emelkedett és 15.157 eFt-ra módosult. 

Egyéb különféle bevételként kerül elszámolásra az önkormányzati lakások 578 eFt-os (101,0 %) bérleti díja, az építésügyi bírság 563 eFt-os és a környezetvédelmi bírság 5 eFt-os összege. 

Központi támogatás ( 5. számú melléklet) együttes módosított előirányzata 146.452eFt, az eredeti előirányzatot 17.445eFt-tal haladja meg úgy, hogy az iskolai tényleges tanulólétszám alapján 932 eFt normatív támogatásról év közben lemondtunk. Rendszeres gyermekvédelmi támogatásra 6. 842 eFt, egyszeri gyermekvédelmi támogatásra 424 eFt, időskorúak járadékára 258 eFt, rendszeres szociális segélyre 4.834 eFt, normatív lakásfenntartási támogatásra 817 eFt, közalkalmazottak egyszeri bérkiegészítésére 2.343 eFt, könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatásra 244 eFt, lakossági közműtámogatásra 113 eFt, közcélú foglalkoztatásra 4.196 eFt, 2004. évi szennyvízprogram céltámogatásra 1.875 eFt pótelőirányzatot kaptunk. A tényleges feladatmutatók alapján még 561 eFt normatív támogatásra vagyunk jogosultak, illetőleg 253 eFt kötött felhasználású támogatást vissza kell fizetni. 

Működési célra átvett pénzeszköz teljesítése 36.607 eFt (96,6 %). A Munkaügyi Központ pályázaton alapuló megállapodás szerint a közhasznú foglalkoztatás költségeinek 70 %-át megtéríti. Az átlagosan alkalmazott 12 fő közmunkás költségtérítésére 7.397 eFt, míg a közművelődési intézményben foglalkoztatott 2 fő részére 1.173 eFt került átutalásra. Gyermektartás díj megelőlegezés 1.362 eFt, mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 1.372 eFt, otthonteremtési támogatás 5.013 eFt. Az iskola intézményfenntartó társulás és pedagógiai szakszolgálati feladat ellátásra a kistérségi társulástól 11.028 eFt-ot biztosított. Az orvosi ügyelet fenntartásra a társult önkormányzatok 4.797 eFt-ot utaltak át. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat Roma-napra 207 eFt-ot, az óvoda pályázatra 123 eFt-ot, a Szlovák Kisebbségi Önkormányzat rendezvényekre 150 eFt-ot vett át. A Cigány Kisebbségi Önkormányzattól segélyezésre 55 eFt-ot vettünk át. Tolmács község megállapodás alapján logopédiai ellátásra 90 eFt-ot utalt át. Köztemetés költségének megtérítése 68 eFt. Polgári védelem Borsosberény községtől 30 eFt-ot kapott. Iskolatej program 2004. II.félévi és 2005. I. félévi költségére utólag összesen 509 eFt-ot kaptunk. A Bánki Önkormányzat gyermekétkeztetés szociális célú kedvezményére 33 eFt-ot biztosított. Az iskola szülőktől, különféle szervezetektől 140 eFt támogatást kapott. A gyermekétkeztetési alapítványtól 150 eFt-ot kaptunk. Az iskola sport és egyéb pályázatokon 805 eFt-ot nyert. A Művelődési központ 1.000 eFt-ot pályázati támogatást kapott könyvtár Internet bővítésére, 200 eFt-ot EU-s pályázaton, MEH könyvtár pályázat 150 eFt-ot, Balassi pályázaton 50 eFt. támogatást kapott. Az AFT Kft-től 250 eFt – ot , Non profit szervezetektől- Vöröskereszt 40 eFt, Falvak Kulturális Alapítványától 75 eFt, képviselői keretből 30 eFt, magánszemélyektől 7 eFt) összesen 152 eFt-ot vettek át. 

Egészségügyi alapellátásra MEP-től átvett pénzeszköz 21.072 eFt (98,9 %), mely tartalmazza a szerződésen alapuló fix havi díjakat valamint a teljesítményarányos díjazást is. 

Felhalmozási bevételek teljesítése áfá-val együtt 5.351eFt (113,4 %). Lakótelek eladásából 2.400 eFt, földterületek értékesítéséből 2.117 eFt, önkormányzati lakás eladás részletfizetéséből 185 eFt bevétel származott, míg a tárgyi eszköz értékesítés áfá-ja 649 eFt. . 

Kölcsön visszatérülésként a kamatmentes lakásszerzési támogatás visszafizetés 1.246 eFt-os (83,1 %) összege került elszámolásra. 

Felhalmozási célra átvett pénzeszköz 1.053 eFt (100,9 %). Előző évről áthúzódó VICE támogatás 375 eFt, a szennyvízhálózatra való rákötésre 320 eFt (5 fő). A közoktatási közalapítvány óvodai eszköz beszerzésre 100 eFt, iskolai beszerzésekre 258 eFt támogatást biztosított.

Előző évi pénzmaradvány összege 8.808 eFt (105,9 %).

Átfutó bevételek állománya 11.377 eFt, 2.874 eFt-tal kevesebb a tavalyi összegtől. Az állományból 10.960 eFt a 2006. évi központi támogatás decemberben leutalt előlege. 226 eFt a gáz áremelés ellentételezése, 191 eFt egyéb a 2005. évben el nem számolt befizetésekből származik. 

KIADÁSOK

A költségvetési kiadások teljesítése - a Művelődési Központ 35.479 eFt-os intézményfinanszírozása nélkül - 557.073 eFt az 574.058 eFt módosított előirányzat 97,04 %-a.
Az önkormányzati alapfeladatok ellátása, az intézmények működtetése folyószámla igénybevétele és kiadások ütemezése mellett biztosított volt. 
Az 557.073 eFt költségvetési kiadás 6,4 %-a fejlesztési célú kiadás és hiteltörlesztés, 61,3 %-a bér és járuléka, 25,6 %-a dologi kiadás, 5 %-a szociális ellátás, 1,7 %-a átadott pénzeszköz. 
Az elszámolt 557.073 eFt éves költség ( 4. számú melléklet) 11,2 %-a település üzemeltetéssel, 5,8 %-a szociális ellátással, 0,3 %-a katasztrófa védelemmel, 10,9 %-a egyéb feladatokkal, 0,3 %-a kisebbségi önkormányzatokkal, 8,8 %-a óvodai ellátással, 25,1 %-a általános iskolai oktatással, 8,7 %-a egészségügyi alapellátással, 2,7 %-a hivatásos önkormányzati tűzoltósággal, 7,9 %-a közművelődéssel, 18,3 %-a igazgatási feladatokkal kapcsolatos. 

Személyi jellegű kiadás összege 256.228 eFt (99,3 %), mely tartalmazza az alkalmazottak bérét, túlórát, jubileumi jutalmat, étkezési hozzájárulást, költség térítést, és a 2004. évi 13. havi illetményt. Az állományba tartozók egy főre eső havi átlagbére önkormányzati szinten bruttó 140.485 Ft, nem rendszeres juttatással és személyhez kapcsolódó költségtérítéssel együtt számolt átlagjövedelme 151.307 eFt, ami 1,8 %-kal haladja meg az előző évit.

Munkaadót terhelő járulék elszámolt összege 84.996 eFt (99,4 %), mely tartalmazza a tb. járulékot (71.392 eFt), munkaadói járulékot (7.114 eFt), az egészségügyi hozzájárulását (5.668 eFt), valamint a táppénz hozzájárulást (822 eFt)

Dologi kiadások együttes összege 142.752 eFt (95,2 %), mely 17,6 %-a készlet beszerzés, 3,9 %-a kommunikációs szolgáltatás, 40,1 %-a szolgáltatás, 12,0 %-a vásárolt közszolgáltatás, 1,4 %-a egyéb dologi kiadás, 14,4 % -a áfa, 10,4 %-a egyéb folyó kiadás (biztosítás, szja, kamat, számla vezetési díj.)
Az elszámolt 11.934 eFt kamatból fejlesztési célú hitel kamata 9.823 eFt.

Szociális ellátásra 27.661 eFt-ot (100,9 %) használtunk fel. 1 fő időskorú járadékának éves összege 282 eFt. Az átlagosan 33 fő aktívkorú részére 5.768 eFt rendszeres szociális segélyt fizettünk ki. A havi 5434 Ft-os rendszeres gyermekvédelmi támogatásban átlagosan 119 fő részesült, melyre éves szinten 7.838 eFt-ot fordítottunk. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatásban 142 fő részesült (296 eFt). Beiskolázási segély 388 fő tanuló részére lett megállapítva (776 eFt). Egyszeri gyermekvédelmi támogatás jogcímén 78 fő részére 423.852 Ft-ot fizettünk ki. Átmeneti segélyt 173 fő kapott, a kifizetett segély átlaga 5.220 Ft/fő. Gyermektartási díj megelőlegezése címén 2.534 eFt-ot fizettünk ki. Gyámhivatal által megállapított otthonteremtési támogatás 5.013 eFt. Felsőfokú tanulmányokat folytatók “Bursa Hungarica” ösztöndíjában 14 fő részesült, melyre 326 eFt-ot utaltunk át. 19 fő részére kifizetett temetési segély összege 285 eFt. 156 fő súlyos mozgáskorlátozott közlekedési támogatása 1.446 eFt. Méltányosságból 30 fő részére került megállapításra a közgyógyellátás, melynek költsége 565 eFt. Lakossági szemétszállítás támogatására rendelet alapján 60 fő részére 88 eFt-ot használtunk fel. 

Működési célú pénzeszköz átadás 9.732 eFt, míg az önállóan gazdálkodó Művelődési Központ finanszírozása 35.479 eFt. Gyermekjóléti és családsegítő társulás működéséhez 2.283 eFt-ot, Sportegyesületek támogatására 5.950 eFt-ot használtunk fel. Kistérségi Társulás tagdíja 100 eFt, Megyei Területfejlesztési Tanácsi tagdíj 95 eFt. Közbiztonsági alapítvány 100 eFt, Reménysugár alapítvány 5 eFt támogatást kapott. Turinform Iroda működéséhez 120 eFt-tal járultunk hozzá. Közoktatási Közalapítvány működéséhez 68 eFt-ot biztosítottunk. Regionális Hulladéklerakó Társulás 2004. és 2005. évi tagdíja 120 eFt. 

Képviselői keretből Naptár kiadásához 30 eFt, iskolai farsangi bálhoz 20 eFt, Árpád Íjász Egylet által szervezett Militari Táborhoz 30 eFt, Nyugdíjas Klubok rendezvényéhez 100 eFt, sportegyesületek támogatásához 130 eFt került felhasználásra. A kulturális alap, és nyári programok támogatására tervezett keretből iskola táborozáshoz 32 eFt, Repülő nap rendezvényhez 50 eFt, Árpád Íjász Egylet Militari táborhoz 50 eFt, lovas nap rendezvényhez 30 eFt, hittantáborhoz 50 eFt, úszásoktatáshoz 20 eFt, Nógrád Megyei Labdarúgó Szövetség rendezvényéhez 25 eFt, Cigány kisebbségi önkormányzat Roma napi rendezvényéhez 50 eFt került felhasználásra. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat segélyezésre 55 eFt-ot adott át. 1 fő rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesülő tanuló szociális célú étkeztetési kedvezményére 10 eFt-ot utaltunk át. 

Fejlesztési célú kiadás ( 1/A. és 6. számú melléklet) 35.704 eFt-os (98,6 %) összegéből 25.200 eFt fejlesztési célú hiteltörlesztés. Az iskola szakmai fejlesztésre, taninform szoftver vásárlásra 266 eFt-ot, óvoda udvari játékokra 664 eFt-ot használt fel. A Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság számítógép és fényképezőgép felújításra 37 eFt-ot fordított. Településrendezési terv módosítás előkészítés költsége 162 eFt. Jászteleki, Tölgyfa és Szérűskert utcák engedélyezési terv költsége 763 eFt. Jászteleki út vízelvezetés megoldásának költsége 776 eFt. Madách u. felújításra 731 eFt-ot használtunk fel. Lakóterület bővítéshez szükséges terület egy részének vételára 6.000 eFt. A könyvtár számítástechnikai eszköz beszerzésre 62 eFt-ot, a Művelődési Központ TV. közvetítéshez szükséges eszközök beszerzésére 80 eFt-ot fordított. 

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás 963 eFt (126,4 %) összege a lakosság által befizetett szennyvízközmű fejlesztés 15 %-át, (113 eFt), valamint az önkormányzati rendelet alapján, 3 család részére megállapított 850 eFt kamatmentes lakásszerzési támogatást tartalmazza. 

Pénzeszközök záró értéke 5.237 eFt, 49,8 %-kal alacsonyabb az előző évitől. A korrigált pénzmaradvány ( 15. és 15/B tábla) – 3.393 eFt. A központi támogatás elszámolás eredményeként nettó 308 eFt támogatásra vagyunk még jogosultak, így a helyesbített pénzmaradvány – 3.085 eFt, míg a kötelezettségvállalások figyelembe vételével –4.486 eFt. 

Szakfeladatok kiadási előirányzata fedezetet nyújtott az ütemezett feladatok megvalósítására. A szakfeladatonkénti kiadásokat és költségeket címenként és kiemelt tételenként a 3. és 4. számú, a részben önállóan és önállóan gazdálkodó költségvetési szervenkénti összesítéseket az 1/C, a 7. és 8. számú melléklet tartalmazza.

Önkormányzati igazgatási tevékenység kiadása 102.279 eFt (99,8 %), mely tartalmazza a helyi és körzeti igazgatási feladatok ellátásának, a képviselő-testület működésének költségeit. A kiadások 87,3 %-a személyi jellegű kiadás és járuléka.

Település üzemeltetésre 58.306 eFt-ot (88,3 % ) fordítottunk. Közvilágítás költsége 6.920 eFt (100,7 %) Kisegítő mezőgazdasági szakfeladaton elszámolt 532 eFt virág és facsemete, virágláda beszerzés, fa kivágások és áfa befizetés költségét tartalmazza. Települési hulladék kezelés és köztisztasági tevékenység éves kiadása 8.308 eFt (95,5 %), mely tartalmazza a lakossági, szemétszállítás, az át nem hárított szeméttelep kezelés, elhelyezett konténerek, a lomtalanítás és áfa befizetést valamint a Regionális Hulladéklerakó Társulás 2004. és 2005. évi 120 eFt-os tagdíját. Helyi utak létesítése szakfeladaton elszámolt 1.493 eFt (100,0 %) a Jászteleki út építési engedélyezését, Madách u. felújítás költségét tartalmazza. Város és községgazdálkodás szakfeladat 18.709 eFt-os (72,1,%) alacsony teljesítésének oka, hogy ezen a szakfeladaton került kimutatásra a 6.960 eFt kötelező államháztartási tartalék előirányzata. A költségből 14.542 eFt a támogatással megvalósuló közhasznú és közcélú foglalkoztatáshoz kapcsolódik. Közterületek, játszótér, árok stb. karbantartásának közvetlen kiadása 2.378.eFt (83,5 %). Lakásszerzési támogatásként 3 családnak 850 eFt visszatérítendő támogatást fizettünk ki. Település vízellátás költsége 557 eFt-os. Köztemető fenntartás 561 eFt-os (78,9 %) kiadásából a temető gondnok bére és járuléka 478 eFt. Víz, energia, szemétszállítás, karbantartás és anyag beszerzés költsége 359 eFt. Szennyvízelvezetés és kezelés 20.588 eFt-os kiadásából 12.000 eFt hitel törlestzés, 6.523 eFt fejlesztési hitel kamata. Tisztító és csatorna üzemeltetés költsége 1.952 eFt. Állategészségügyi feladatok 42 eFt-os (79,2 %) kiadása szakmai anyag költségét tartalmazza. Közutak üzemeltetés szakfeladat 578 eFt-os ( 100 %) kiadásából 359 eFt hó eltakarítás költsége. 

Rendszeres és eseti pénzellátásra összesen 32.033 eFt-ot (100,5 %) használtunk fel a szociális ellátásnál részletezettek szerint. Házi szociális gondozás 1374 eFt -os (93,8 %) kiadása 1 fő gondozónő költségeit tartalmazza. Szociális étkezésre összesen 1.377 eFt-ot fordítottunk, mely átlagosan 11 fő étkeztetésének költségét tartalmazza. Családsegítés szakfeladaton elszámolt 2.283 eFt a gyermekjóléti és családsegítő társulás normatív támogatásból biztosított hozzájárulása.

Katasztrófa védelem 1.401 eFt-os (92,1%) kiadásából az önkéntes tűzoltó-egyesület fenntartási költsége 1.071 eFt. Polgári védelemre elszámolt 330 eFt (75 %) telefon, villamos energia, kiküldetés, irodaszer, könyv beszerzés költségét tartalmazza. 

Egyéb feladatok 68.032 eFt-os kiadásából a műszaki csoport, gépkocsi üzemeltetés és tisztítószer beszerzés közvetett kiadása 11.426 eFt, hitel törlesztés 13.200 eFt, és hitel kamata 3.299 eFt. Munkahelyi vendéglátás szakfeladaton a külső étkeztetés 201 eFt-os áfa befizetése és 1528 eFt felosztott közvetett költség került elszámolásra. Saját ingatlan hasznosítás 17945 eFt-os (105,2 %) működési költsége bérlemények eseti karbantartását, közműdíjakat, honvédségi objektum villamos energia és őrzési költségeit, áfa befizetést tartalmaz. A lakóterület bővítéséhez szükséges terület egy részének vételára 6.000 eFt. Önkormányzati intézményi ellátó szolgálat 11.485 eFt (100 %) kiadása a városháza fenntartási költségeit, tovább számlázott közműdíjakat és fűtést, valamint folyószámla hitel kamatot tartalmazza. Költség túllépés oka, hogy a tervezettől nagyobb arányú közvetett költség került erre a szakfeladatra. Gazdasági és területfejlesztési feladatok szakfeladat 488 eFt-os (98,6 %) a Területfejlesztési Tanács tagdíját (95 eFt), a többcélú kistérségi társulás 100 eFt-os tagdíját, a Közoktatási Közalapítvány működtetéséhez átutalt 68 eFt, a Tourinform iroda működéséhez biztosított 120 eFt, Közbiztonsági Közalapítvány 100 eFt-os, valamint a Reménysugár Alapítvány 5 Ft-os támogatását. Egyéb szórakoztató és kulturális tevékenység szakfeladaton elszámolt 1.055 eFt-ból (100 %) 827 eFt a kulturális alap, nyugdíjas klubok támogatása, valamint képviselői keret, melyet jogcímenként az átadott pénzeszközöknél részleteztünk. Készletbeszerzés és áfa 165 eFt-os kiadása a Május 1-i városi ünnepség költsége, míg 40 eFt elismerésekhez kapcsolódik. Sport tevékenység szakfeladaton a sportegyesületek részére folyósított 2.950 eFt-ot és sport öltöző karbantartására biztosított 3.000 eFt-ot számoltuk el. Az Asztalitenisz egyesület cégbírósági hozzájárulás hiánya miatt a megállapított 250 eFt támogatást nem tudta igénybe venni. 

Közvetett kiadásként a műszaki csoport, konyha, raktárból kiadott tisztító és fenntartási anyagok, valamint a gépjármű üzemeltetés költsége került elszámolásra. A konyha költsége az étkezési adagok, a műszaki csoport költsége a teljesített tényleges munkaórák, a gépjármű üzemeltetés a teljesített km, a raktári tisztítószer és fenntartási anyag a tényleges felhasználás alapján került felosztásra és szakfeladatonként kimutatásra. 

Kisebbségi önkormányzatok összesen 1.676 eFt-ot ( 82,9 %) használtak fel. Cigány Kisebbségi Önkormányzat 975 eFt-os (891,4 %) kiadásából 55 eFt átadott pénzeszköz, 20 eFt temetési segély, 138 eFt készlet beszerzés, 127 eFt kiküldetés, 572 eFt rendezvényhez kapcsolódó szolgáltatás, 63 eFt rendezvények költsége. Szlovák Kisebbségi Önkormányzat 701 eFt-os kiadásából 261 eFt kiküldetési költség, 11 eFt készlet beszerzés, 392 eFt rendezvények megszervezéséhez kapcsolódó kiadás és 37 eFt áfa. 

Óvoda: Óvodai ellátáshoz kapcsolódó közvetlen kiadás 38.625 eFt (96,8 %). Óvodáskorúak óvodai ellátása megoldott, hely hiányában elutasítás nem volt. A 4 csoporttal működő óvoda beírt átlaglétszáma 104 fő. Hiányzások miatt a napi átlag létszám 62 fő. Az óvodások közül 8 fő normatív kedvezményre, további 13 fő ingyenes étkezésre jogosult.
A kizárólag szakmai tevékenységgel összefüggő kiadások összege 34.697 eFt, az egy ellátottra jutó összeg 333.625 Ft az előző évitől 7,6 %-kal magasabb. Az intézményi ellátáshoz kapcsolódó étkeztetési és üzemeltetési kiadásokat is figyelembevételével az egy ellátottra jutó összes költség 470.673 Ft, mely 2,4 %-kal alacsonyabb az előző évitől. A csökkenés a korábbitól jobb kihasználtsággal függ össze. Az egy ellátottra jutó normatív támogatás összesen 247.392 Ft. 

Általános Iskolai ellátáshoz kapcsolódó összes költség 140.066 eFt ( 98,6 %) Tanulócsoportok és napközis csoportok száma szeptember 1-től eggyel csökkent, így 15 tanuló csoport és 4 napközis csoport működik. A tanuló létszám átlaga 315 fő, melyből 67 fő Bánk és Tolmács, 19 fő más településről jár be. Kizárólag szakmai tevékenységgel összefüggő éves költség 95.483 eFt egy tanulóra jutó költség 303.120 Ft, mely 2,4 %-kal haladja meg az előző évit. Az intézményüzemeltetés kiadásait is figyelembe véve, az egy tanulóra jutó teljes költség 362.321 Ft, 3,3 %-kal magasabb az előző évitől. Napközis ellátásban - a tényleges napközis napok alapján - átlagosan 106 fő - a tanulólétszám 33,7 %-a - részesült. A napközis ellátás költsége 12.329 eFt, egy napközisre jutó költség 116.311 Ft, 1%-kal magasabb az előző évitől. Gyermekétkeztetést napi átlagban 116 fő veszi igénybe. Az étkeztetés összesen 13.606 eFt-ba került. Egy ellátottra jutó költség 117.293 Ft, mely a rezsi költségek csökkenése miatt 4,1 %-kal alacsonyabb az előző évitől. Az étkezők közül 44 fő normatív kedvezményre volt jogosult. Iskolatej ellátás költsége 598 eFt volt. 

Egészségügyi ellátás: Az elszámolt közvetlen kaidás 47.656 eFt-os (96,3 %) összege tartalmazza a háziorvosi, fogorvosi szolgálat, védőnői körzetek, anya és gyermekvédelmi szolgálat, kiegészítő alapellátást és orvosi ügyelet költségét.

Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság 15.240 eFt-os (95,8 %) kiadását központi támogatás finanszírozta.

Művelődési Központ és Könyvtár 43.969 eFt-os kiadásának 58,6 %-a bér és járuléka, 0,3 %-a felhalmozási kiadás. Könyv és folyóirat beszerzésre áfa nélkül 1.183 eFt-ot fordítottak. Kulturális rendezvények költsége 6.117 eFt (73,7 %). Hangadó éves szinten 1.029 eFt-ba kerül. Kalendárium és antológia költsége 513 eFt. Községek által megtérített kiskönyvek kiadására 1.375 eFt-os fordítottak. Angol és számítástechnikai tanfolyam közvetlen kiadása 1.034 eFt. 

Az önkormányzat mérleg szerinti nettó vagyona ( 10. és 11. számú melléklet) 2.743.753 eFt, 2,9 %-kal ( 82.580 eFt-tal) alacsonyabb az előző évitől. A csökkenést értékcsökkenés és területek értékesítése befolyásolta. 

Immateriális javak állománya a beszerzett programok, valamint elszámolt értékcsökkenés hatására 1.576 eFt-al emelkedett, 4.659 eFt-ra módosult.

Ingatlanok nettó értéke 43.276 eFt-tal csökkent, és 2.073.159 eFt-ra módosult. A változást a 6.000 eFt értékű terület vásárlás, 1507 eFt értékű felújítás valamint 7.974 eFt nyilvántartási értékű terület eladás és 42.809 eFt értékcsökkenés növekedés befolyásolta.

Gép, berendezés, felszerelés nettó értéke 16.525 eFt. Az 5.744 eFt-os csökkenés az elszámolt 7.077 eFt értékcsökkenés mellett a 843 eFt értékű beszerzések, az alapítványi pénzeszköz terhére megvásárolt, és intézményeknek átadott eszközök, felszerelések (490 eFt) befolyásolták.

Járművek 12.398 eFt-os bruttó értéke 0-ra íródott le. 

Befejezetlen beruházásként 1.600 eFt a nyilvántartott érték, mely elkészült terveket tartalmaz. 
A 15.090 eFt részesedés az eladhatatlan Glóbus részvényt (11.870 eFt) és a Közép Magyarországi Regionális Fejlesztési Rt-nél jegyzett 200 eFt-ot, valamint a Nyugat-Nógrád Vízműnél fennálló 2.990 eFt részesedést valamint a Nógrád Megyei Közútkezelő Önkormányzati Kht-nél lévő 30 eFt-os üzletrészt tartalmazza. 

Üzemeltetésre átadott eszközök értéke – szennyvízrendszer és vállalkozó háziorvosok részére átadott eszközök - 586.734 eFt, mely 3,1 %-kal alacsonyabb a tavalyitól. A csökkenést a 18.805 eFt-os elszámolt értékcsökkenés okozta. 

Adott kölcsönök 7.607 eFt-os záró értéke a lakás szerzéshez 10 éves törlesztésre adott kölcsönöket valamint a részletfizetéssel eladott lakások vételár hátralékát tartalmazza.

Anyagok 716 eFt-os záró állománya 18,4 %-kal alacsonyabb az előző évitől, a raktáron lévő élelmiszer és fenntartási anyagok és irodaszerek értékének megfelelően.

Követelések 29.397 eFt-os összegéből 23.415 eFt helyi adó, 1.185 eFt bírság és pótlék, 1.257 eFt gépjárműadó hátralék, 2.178 eFt bérleti díj, szolgáltatási díj, valamint a 2006. évben esedékes 1.300 eFt lakástámogatás törlesztő részletét és 62 eFt áfa visszatérítést tartalmazza.

Költségvetési bankszámlák és pénztár 5.237 eFt-os záró egyenlege 49,8 %-kal alacsonyabb az előző évitől.

Pénzügyi elszámolásként az átfutó és tisztázatlan kiadások 3.029 eFt-os állománya került kimutatásra. 

Saját tőke 2.641.595 eFt-os összege 1,5 %-kal csökkent, ami a beruházás, felújítás, eszközbeszerzés, terület értékesítés és értékcsökkenése elszámolásával függ össze. 

Korrigált pénzmaradvány összege – 3.111 eFt. 

Rövidlejáratú kötelezettségek záró állománya 32.552 eFt, melyből a feltöltési kötelezettségre befizetett iparűzési adó 5.825 eFt, míg 1.392 eFt egyéb adó túlfizetés és 25.333 eFt 2006. évi hitel törlesztési kötelezettség. 

Hosszúlejáratú kötelezettség állománya 59.467 eFt, a 2007-2010. években esedékes hiteltörlesztéssel egyezően.

Szállítói kötelezettség 1.873 eFt-os összege a decemberi teljesítésű, de januárban esedékes élelmiszer, áram, gáz, víz, telefon, posta stb. költséget tartalmazza.

Pénzügyi elszámolások 11.377 eFt-os összege átfutó és függő tételek elszámolását tartalmazza (2006. évi finanszírozási előleg, stb.).

Összefoglalva megállapítható, hogy a működési hitellel elfogadott költségvetésben meghatározott alapfeladatok végrehajtása összességében takarékos gazdálkodás mellett megtörtént, de a 2005. évet hiánnyal zártuk, mivel a tényleges bevételt 4.486 eFt-tal meghaladja a kötelezettségvállalással növelt kiadás. A hiányt növeli, hogy a tervezettet meghaladó iparűzési adó miatt a tényleges adóerőképesség növekedés miatt minimum 4.071 eFt-ot az elszámolás során vissza kell fizetni. A pénzügyi beszámoló rendszer adóerőképesség elszámolásra vonatkozó előírása alapján a kötelező államháztartási tartalék miatt le nem utalt 6.960 eFt szja-t is tényleges bevételnek kellene figyelembe venni, mely alapján a le nem utalt szja-ból még 4.072 eFt-ot vissza kellene fizetni. Nógrád megyében csak Rétságot érintő elszámolás miatt a Pénzügyminisztérium Önkormányzati és Területfejlesztési Főosztályához fordultunk, még válasz nem érkezett. 

A negatív pénzmaradvány és adóerőképesség miatti visszafizetés összege a 2006. évi hiányt növeli, melynek rendezését a költségvetés módosításakor kell biztosítani. 

Kérem a Tisztelt Testületet, hogy a 2005. évi gazdálkodásról szóló beszámolót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjen.

Rétság, 2006. március 22.